Как избежать блокировки банком расчетного счета компании 2024 г.

Содержание

Чем полезно это решение

Решение подскажет, как избежать подозрений банка в легализации доходов и проведении компанией незаконных операций, а значит, и блокировки счета на время банковской проверки. Если банк все же сочтет необходимым проконтролировать движение денежных средств по счету, решение поможет подготовиться к проверке, а также своевременно определить, целесообразно ли закрывать счет.

Преимущества и недостатки

Подробные, отработанные на практике рекомендации, с примерами и ссылками на нормативно-правовую базу – достоинства этого решения. Однако стоит учитывать, что в нем раскрыты лишь наиболее распространенные ситуации, поскольку рассмотреть все возможные требования банка, особенности деятельности различных компаний не представляется возможным.

Если банк заподозрит компанию в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем или в финансировании терроризма, он имеет право заблокировать ее расчетный счет (т. е. приостановить операции по нему). Руководству компании придется долго доказывать, что она не попадает под признаки транзитной, а доходы получены легально. С сентября 2018 года банк вправе заблокировать перевод денежных средств, если посчитает, что операция проведена без согласия клиента.
Необоснованных подозрений можно избежать, если проводить операции по счетам с учетом требований закона. Если же банк решил взять компанию на контроль (например, для анализа операций, которые он субъективно посчитал подозрительными), важно избежать длительной блокировки счета.

Если проверка началась, нужно постараться ее ускорить, поскольку до ее завершения средства со счета компании перечисляться не будут. Для этого нужно срочно предоставить в банк все запрашиваемые документы (или без запроса, самостоятельно собрать документы, подтверждающие операции, – договоры займа, купли-продажи и т. д.). Далее, не дожидаясь комментариев операциониста по сложившейся ситуации, организовать встречу с руководством банка, чтобы дать пояснения по всем возникшим вопросам. 

Ведем ручной поиск контрактов в нескольких платных программах, отбираем тендеры с авансом, с короткими сроками расчетов, скрытые и без обеспечения. Более точную информацию о данной услуге смотрите при переходе по указанной ссылке.

1. Как не попасть под обязательный контроль банка из-за подозрений в проведении сомнительных операций

Обязательному банковскому контролю подлежат операции с денежными средствами и иным имуществом, перечисленные в статье 6 Закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Чтобы компания не попала под проверку, необходимо придерживаться следующих правил по наиболее актуальным критериям этого закона:

1. Не проводить операции, перечисленные в законе, на 600 тыс. руб. и выше (на эквивалентную сумму в иностранной валюте).

Примеры таких операций:

• снятие со счета или зачисление на счет предприятия наличных денежных средств, если это не обусловлено характером его деятельности. Если же операция на сумму более 600 тыс. руб. соответствует виду деятельности, стоит сразу передать в банк документы, на основании которых она проводится. Тогда проблем не возникнет;
• внесение физическим лицом в уставный капитал компании денежных средств в наличной форме. Взнос в уставный капитал (600 тыс. руб. и более) можно сделать безналичным переводом, используя банковские счета, или имуществом.

Если компании необходимо совершить операцию, которая по закону подлежит обязательному контролю, стоит разделять платежи, чтобы сумма каждого была менее 600 тыс. руб. Иначе придется готовиться к тому, что банк запросит документы-основания по сделке (например, договор и т. д.). На время их рассмотрения он приостановит операции по счету.

2. Не выдавать и не получать беспроцентные займы. По закону, если в платежном поручении в графе «Назначение платежа» не указана ставка, под которую предоставляется заем, и (или) его сумма больше или равна 600 тыс. руб., то такая операция подлежит обязательному контролю. Срок займа и его экономическая суть не имеют значения, только ставка и сумма.

Не стоит также регулярно выдавать или брать процентные займы (несколько раз в неделю, месяц – каждый банк сам определяет, какую периодичность считать подозрительной).

Если компания систематически в течение нескольких месяцев проводит такие операции (даже если сумма менее 600 тыс. руб.), банк может попросить ее закрыть счет.

Критерии, указанные в статье 6 Закона № 115-ФЗ, – искусственные фильтры, сигнал банку о необходимости проверки. Если предприятие регулярно совершает операции, подлежащие обязательному контролю, и не всегда может предоставить запрашиваемые банком документы по сделкам, то его ждет проверка и Росфинмониторингом (вплоть до привлечения прокуратуры, ОБЭП и иных органов).

Предоставляем квалифицированное тендерное сопровождение малого бизнеса на протяжении всего процесса, от поиск заказчиков до победы и исполнения контракта.

2. Как не попасть под дополнительный контроль банка из-за подозрений в проведении сомнительных операций

Таблица. Признаки транзитных операций*

Признак	Комментарии	Рекомендации
Признак	Комментарии	Рекомендации
На счет компании поступают денежные средства от большого количества резидентов, а затем списываются со счета	Для каждой компании понятие «большое количество резидентов» индивидуально – все зависит от ее размера и вида деятельности	Необходимо иметь обоснования частоты и количества поступлений: – договоры с четкими условиями оплаты и графиками исполнения работ (услуг), суммами, сроками, штрафными санкциями (как минимум с приложением спецификаций); – письмо с описанием операционного цикла. В назначении платежа должно быть указано, за что компания получает (перечисляет) денежные средства. Неоднородность в назначении платежей – негативный фактор для банка. Операции по счету должны соответствовать виду и масштабу деятельности компании
Денежные средства списываются в течение двух дней со дня их зачисления	Под этот признак попадает большинство предприятий (лишь немногие держат денежные средства два дня и дольше на расчетном счете). Вместе с тем, не всегда возможно определить, за счет каких поступлений компания делает платеж. Этот критерий банки принимают во внимание в совокупности с указанным выше	В переговорах с банком стоит делать акцент на то, что он не может доказать, за счет каких именно средств компания произвела платеж. Например, 1 января на счет организации поступило 5 млн руб., 2 января – еще 10 млн руб. 3 января она перечислила 3 млн руб. За счет каких поступлений – от 1-го или 2-го числа? Это и есть предмет спора с банком
Денежные средства списываются со счета регулярно (как правило, ежедневно) или в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев)	Регулярное списание средств со счета характерно для торговых компаний, и, как правило, банки к ним не придираются. Но, если такое движение денежных средств наблюдается по счетам производственного или строительного предприятия, да еще и небольшими суммами, это может вызвать подозрения. Банк может запросить договоры с контрагентами и проанализировать форму и сроки оплаты, сопоставить, насколько они соответствуют виду деятельности	Поступления (назначения платежей и периодичность) должны соответствовать виду деятельности. Валюта баланса должна быть сопоставима с выручкой (исключения могут быть связаны с фактором сезонности, спецификой бухучета). Банк запросит штатное расписание, убедится, что у предприятия есть материальная база. При ее отсутствии будет проверять поставщиков – не «однодневки» ли они
У компании не возникает налоговая нагрузка или она минимальна (несопоставима с масштабом деятельности), со счета не уплачиваются налоги или они минимальны	Банк сопоставляет налоговую нагрузку с масштабом деятельности компании. Он запросит документы, подтверждающие уплату налогов за последний налоговый (отчетный) период или отсутствие оснований для уплаты налогов. А также копии платежных документов, подтверждающих выплату зарплаты, оплату аренды, коммунальных услуг и т. д. за истекший отчетный период, заверенных штампом банка, через который проходили платежи. Большие обороты по счетам (доходы) в сочетании с незначительными суммами налоговых платежей, зарплаты, оплаты за аренду, электроэнергию, отсутствием общехозяйственных платежей (уборка офиса, вода в офис, канцелярия и пр.) – все это признаки нереальной деятельности организации	Контролировать налоговую нагрузку компании и рентабельность ее деятельности. За основу можно взять минимальную налоговую нагрузку и рентабельность, установленные ФНС России. Важно проверять, соответствует ли уплаченный налог на прибыль (по декларации) указанному в отчете о финансовых результатах, а также – в выписке по счету 51 «Расчетные счета»
* Помимо документов, указанных в таблице, банк может запросить: – отзывы контрагентов; – письмо с описанием рынка и отраслевой позиции компании; – выписки (или оборотно-сальдовые ведомости) по счетам 51 «Расчетные счета», 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» и т. д.

Если банк выявит признаки транзитных операций, он самостоятельно разработает план действий в отношении компании-клиента: запросить документы в электронном виде или на бумажных носителях, выехать на место ведения бизнеса или нет, проводить ли дополнительную проверку силами службы безопасности и т. д.

Банк может признать клиента транзитной компанией и приостановить операции по счету (а впоследствии попросить закрыть счет) при одновременном наличии двух и более из перечисленных признаков (в соответствии с указанным письмом от 31 декабря 2014 г. № 236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов»).

Ключевое требование для защиты от таких неприятностей – очевидная экономическая целесообразность проводимых компанией операций. Важно доказать банку, что деятельность имеет экономический смысл и законную цель.

Ситуация: по каким признакам банк выявляет транзитные компании

Ситуация: когда стоит закрыть расчетный счет

Ситуация: как закрыть расчетный счет, если банк подозревает компанию в незаконной деятельности

Ситуация: можно ли вернуть отправителю деньги, перечисленные на заблокированный счет компании

3. Как избежать приостановления операции

С 26 сентября 2018 года банки вправе блокировать операции на счетах компаний и ИП, если посчитают, что переводы совершены без согласия клиента. Цель действий банка – предотвратить хищение денег клиента. Право заблокировать средства клиентов закреплено Законом от 27.06.2018 № 167-ФЗ.
ЦБ установил следующие признаки сомнительности операций:

• получатель перевода включен в базу ЦБ как лицо, которое уже пыталось совершить мошеннические переводы без согласия клиента;
• перевод сделан с помощью устройства, которое числится в базе ЦБ как устройство для переводов без согласия клиента;
• характер, параметры, объем операции не соответствуют обычным операциям клиента. Например, не соответствуют время, место, сумма, периодичность операции; устройство, с помощью которого она выполняется; получатель средств.

Если сотрудники банка выявляют хотя бы один признак сомнительности, действуют по шагам.

Шаг 1. Приостанавливают операцию максимум на два рабочих дня.

Шаг 2. Блокируют электронное средство платежа, например платежную карту.

Шаг 3. Сообщают вам о приостановке и запрашивают подтверждение транзакции.

Способ, которым банк направляет запросы, прописывают в договоре с клиентом.

Если компания давала согласие на операцию, а банк посчитал ее сомнительной, необходимо подтвердить списание. После получения подтверждения банк незамедлительно проводит заблокированную операцию.

Если компания проигнорирует сообщение о блокировке, банк автоматически проведет операцию через два рабочих дня.

Внимание: блокировка операции банком не освобождает компанию от ответственности за несвоевременную оплату. Чтобы избежать договорных или административных штрафов, обратитесь в банк с подтверждающими документами для проведения операции по счету.

4. Видео-инструкция как избежать блокировки расчетного счета

Обратно к списку